Con la jubilación en el horizonte, finalmente puede dejar de preocuparse por los impuestos que se deducen de su salario, sabiendo que su declaración anual será más fácil. ¿No es así? Bueno… no del todo. Usted seguirá pagando impuestos por el dinero que reciba de su cuenta IRA o su plan 401(k). Y hay algunas situaciones, incluso, en las que tendrá que rever su estrategia impositiva.

¿Transferirá el dinero de su plan 401(k) a una cuenta de jubilación individual (individual retirement account, IRA)? ¿Qué impuestos deberá pagar cuando se distribuya ese dinero? Cuando comience a recibir los beneficios del Seguro Social, ¿tendrá que pagar impuestos por eso? ¿Qué sucede si tiene acciones de la compañía o un fondo de pensión? ¿Se gravan de manera diferente?

Por suerte, al igual que en sus años de trabajo, puede tomar algunas decisiones para ayudar a reducir la carga impositiva. Pero el primer paso es conocer los tipos de impuestos que podría tener que pagar, y por ese punto comenzaremos.

Sepa lo que deberá pagar

Al jubilarse, es común que las personas reciban ingresos de varias fuentes diferentes, con diferentes impuestos que pagar. Por ejemplo, Joe podría recibir distribuciones de una pensión militar y de una cuenta IRA que creó cuando trabajaba como contratista, más un cheque del seguro social. Cada uno de estos ingresos puede estar sujeto a diferentes tasas impositivas y tener que declararse en distintos formularios del Servicio de Rentas Internas (Internal Revenue Service, IRS).

Algunos, como las pensiones, hasta pueden ofrecer la opción de pagar impuestos al final del año o de deducirlos mensualmente (como probablemente hacía con su salario cuando trabajaba).

Veamos algunas fuentes de ingresos comunes.

Plan 401(k) y cuenta IRA

Si tiene un plan 401(k) patrocinado por su empleador, puede analizar la posibilidad de transferirlo a una cuenta IRA. Mientras tenga más de 5000 USD en la cuenta, podría dejar ese dinero en el plan 401(k). Esa decisión depende de usted, según los cargos y las opciones de inversión que más le convengan.

Lo importante aquí es que, si va a transferir su dinero a una sola cuenta IRA, debe asegurarse de no recibir distribuciones de esta. El dinero debe “transferirse” específicamente a una cuenta IRA que califique; de lo contrario, podría tener que tributar por el monto total.

Si tiene dinero en una cuenta IRA Roth, no tiene que preocuparse por este impuesto, ya que no hay reglas de distribución obligatorias. Debe saber que hay sanciones si el dinero se retira antes de los 59 años y medio de edad, pero esas sanciones fueron eximidas por la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act, CARES), y algunas disposiciones se prorrogaron hasta 2021.

Seguro Social

Usted puede comenzar a recibir pagos del Seguro Social a los 62 años, pero sus beneficios se reducirán en un 25 % o más para siempre. Para maximizar los beneficios, probablemente sea conveniente esperar hasta los 66 o 67 años, si puede hacerlo (la edad exacta dependerá de su año de nacimiento).

El pago de impuestos por beneficios del Seguro Social dependerá de los ingresos que reciba de otras fuentes¹. Cuanto más altos sean sus ingresos mensuales, más impuestos deberá pagar por los beneficios del Seguro Social. Si debe hacerlo, puede establecer que los impuestos se retengan de su cheque, tal como lo hubiera hecho con su salario cuando trabajaba. Esto se puede hacer con un formulario W-4V.

Pensiones

Si tiene una pensión por trabajar para el gobierno o las fuerzas armadas, pagará impuestos tal como lo haría con una cuenta de jubilación IRA. Al igual que con los beneficios del Seguro Social, puede elegir que los impuestos se retengan de su cheque. No obstante, las leyes impositivas varían en cada estado y en algunos están eximidas ciertas pensiones gubernamentales. Algunos estados solo gravan una parte de los pagos de pensión. Cuando declare impuestos por los ingresos recibidos a través de una pensión, deberá usar el formulario 1099-R.

Inversiones

Invertir parte de su dinero en el mercado de valores puede haber sido una de sus estrategias para la jubilación. Tenga en cuenta que cualquier dividendo que gane, o dinero que obtenga por la venta de acciones, se contará como ingreso. Incluso cuando se jubile, tendrá que seguir pagando impuestos por ganancias de capital e intereses. Desde luego, eso dependerá de sus ingresos; podría tener que pagar 0 % por ganancias de capital².

Solicite ayuda a expertos para presentar su declaración de impuestos

La situación fiscal de cada persona es diferente. Y aunque haya sido relativamente simple declarar impuestos cuando trabajaba, eso no garantiza que también lo sea durante la jubilación. De hecho, con las diferentes fuentes de ingresos, sus impuestos pueden ser más complejos en esa etapa.

Por suerte, hay expertos que pueden ayudarlo a declarar impuestos (y ayudarlo, incluso, a encontrar la manera de reducir la carga impositiva). Si se decide a hacerlo por su cuenta, puede usar programas de impuestos como TurboTax. Estos programas son más detallados con los impuestos de jubilación, explican las cuentas de ahorro para la salud (health savings account, HSA) y se actualizan constantemente frente a los cambios constantes en las normas sobre distribuciones, debido a la COVID-19.

Nuestra compañía se ha asociado con TurboTax para que pueda obtener un descuento de 20 USD cuando presente su declaración de impuestos. El software de este proveedor lo guiará en su situación particular, haciendo las preguntas necesarias para ayudarlo a lidiar con los impuestos después de que se jubile.

¹IRS, About Notice 703, Read This To See If Your Social Security Benefits May Be Taxable, marzo de 2019.

²The Balance, How to Estimate Taxes in Retirement, octubre de 2018.